關(guān)于中小銀行負(fù)債質(zhì)量管理的實(shí)踐與思考 負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和起點(diǎn)，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)控中占有舉足輕重的地位。隨著金融科技公司快速。
負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和起點(diǎn)，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)控中占有舉足輕重的地位。隨著金融科技公司快速興起、金融脫媒不斷深化、利率市場(chǎng)化逐步實(shí)現(xiàn)、金融市場(chǎng)不斷發(fā)展，近年來商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件日趨多發(fā)，以城商行為代表的中小銀行在新形勢(shì)下做好負(fù)債質(zhì)量管理面臨更大挑戰(zhàn)。2019年11月，國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)連續(xù)召開第九次、第十次會(huì)議，重點(diǎn)關(guān)注如何夯實(shí)中小銀行風(fēng)險(xiǎn)防范和抵御能力。在2020年全國(guó)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理工作會(huì)議上，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)黨委書記、主席XX指出，要全面加強(qiáng)資產(chǎn)和負(fù)債質(zhì)量監(jiān)管，提高銀行機(jī)構(gòu)特別是中小機(jī)構(gòu)負(fù)債的穩(wěn)定性和匹配性。為此，我們利用XX轄內(nèi)4家城商行2011年至2020年近10年來負(fù)債業(yè)務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合實(shí)地調(diào)研，研究探討中小銀行負(fù)債業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題，并得出了若干結(jié)論與啟示，以期促進(jìn)中小銀行加強(qiáng)負(fù)債管理、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)、提升負(fù)債質(zhì)量。
一、XX轄內(nèi)法人城商行負(fù)債業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
XX轄內(nèi)共有XX銀行、XX銀行、XX銀行、XX商業(yè)銀行4家法人城商行，既有全國(guó)排名前列的大型城商行，也有中型、小型城商行。近年來，XX轄內(nèi)城商行不斷完善資產(chǎn)負(fù)債管理體制機(jī)制，負(fù)債業(yè)務(wù)不斷增長(zhǎng)，負(fù)債來源更加豐富，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展提供了蓬勃?jiǎng)恿?，結(jié)構(gòu)總體呈現(xiàn)“一降兩增”特點(diǎn)。
（一）各項(xiàng)存款持續(xù)增長(zhǎng)，占比有所下降。各項(xiàng)存款從XXXX年末的XXXX億元增加至XXXX年X月末的XXXXX億元，增幅XXX.XX%。存款占總負(fù)債比例由XX.X%下降至XX.XX%。從存款品種看，單位存款占比下降、個(gè)人存款占比持續(xù)上升，但個(gè)人存款在存款總額中的占比尚低于XX%。從期限結(jié)構(gòu)看，定期存款占比上升，活期存款占比由XXXX年末的XX.XX%下降至XXXX年X月末的XX.XX%。
（二）同業(yè)負(fù)債增速較快，占比明顯增加。同業(yè)負(fù)債（含發(fā)行同業(yè)存單）從XXXX年末的XXXX億元增加至XXXX年X月末的XXXX億元，增幅XXX.XX%，快于存款增速XXX.XX個(gè)百分點(diǎn)。同業(yè)負(fù)債占總負(fù)債的比例由XX.XX%上升至XXXX年X月末的XX.XX%，XXXX年末該比例一度達(dá)到XX.XX%的峰值。分品種看，同業(yè)存放從XXXX年末的XXX億元增加至XXXX年X月末的XXXX億元，增幅XXX.XX%，主要是XXXX年影子銀行專項(xiàng)整治后明顯下降，峰值出現(xiàn)于XXXX年末的XXXX億元；XXXX年XX月《同業(yè)存單管理暫行辦法》發(fā)布，轄內(nèi)城商行從XXXX年年中開始陸續(xù)發(fā)行同業(yè)存單，至XXXX年X月末，同業(yè)存單發(fā)行余額XXXX億元，占同業(yè)負(fù)債的XX.XX%。
（三）資金來源多樣化，規(guī)模大幅增加。除前述存款、同業(yè)負(fù)債外，城商行尚有發(fā)行債券、央行融入兩類負(fù)債來源。發(fā)債余額從XXXX年末的XXX億元增加至XXXX年X月末的XXXX億元，占總負(fù)債比例X.XX%。主要是XX銀行、XX銀行發(fā)債較多，兩家行合計(jì)發(fā)債規(guī)模XXXX億元。央行借款從XXXX年末的X億元增加至XXXX年X月末的XXX億元，占總負(fù)債比例X.XX%；計(jì)入向央行開展再貸款、再貼現(xiàn)、中期借貸便利（MLF）等融資后，央行融資占總負(fù)債的X.XX%。
二、新形勢(shì)下負(fù)債業(yè)務(wù)值得關(guān)注的問題
