審計部門工作總結范文（14篇） X年審計局工作總結Ｘ區(qū)審計局X年工作總結區(qū)審計局X年度工作總結區(qū)審計局X年工作總結區(qū)審計局Ｘ年審計年度工作總結及計劃區(qū)審計局審計工作總。
審計部門工作總結范文
（14篇）
一、預算執(zhí)行審計
X年預算執(zhí)行審計，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞中央及安徽省委、宣城市委、寧國市委重大決策部署，依法全面履行審計監(jiān)督職責，加大對重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計力度，促進政策落地生根，發(fā)揮實效；聚焦打好三大攻堅戰(zhàn)，繼續(xù)加大對防范化解重大風險、脫貧攻堅任務落實、污染防治資金等情況的審計力度；密切關注財政管理體制改革、預算績效管理、優(yōu)化營商環(huán)境、減稅降費、投融資體制改革等情況，加大對重點民生資金和項目審計力度；聚焦重點領域和關鍵環(huán)節(jié)靶向發(fā)力，加強對公共權力運行、公共資金使用、公共資產運營、公共工程建設的審計監(jiān)督。全年共計開展了本級財政預算執(zhí)行審計和市經濟開發(fā)區(qū)管委會、市住建局、市民政局、市司法局、市信訪局、市醫(yī)保局X個單位X年度部門預算執(zhí)行情況的審計，對全市醫(yī)療保險資金和醫(yī)療救助資金管理使用情況開展了專項審計調查，利用大數(shù)據(jù)審計揭示資金管理使用中存在的問題。審計共揭示問題X條，涉及問題金額X萬元，提出審計建議X條，目前各被審單位正在審計整改中。X年還首次對全市一級預算單位的X年財務數(shù)據(jù)進行了采集整理，利用大數(shù)據(jù)審計手段實現(xiàn)了預算執(zhí)行審計全覆蓋?！蛾P于X年市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計情況的工作報告》為市人大常委會審查X年財政決算草案提供了參考和重要依據(jù)。
二、經濟責任審計
X年度，根據(jù)上級審計機關授權、市委審計委員會批準，組織對X名領導干部進行了經濟責任審計，按任期劃分，離任審計X個，任中審計X個；按部門劃分黨委X人、政府X人，政府工作部門X人，檢察機關X人，市屬國有企業(yè)領導人員X人。對X名領導干部進行了自然資源資產離任審計，按任期劃分，離任審計X個，任中審計X個；按部門劃分黨委X人、政府X人。
三、專項審計
全年共開展國家重大政策措施落實情況跟蹤審計項目X個、專項審計（調查）項目X個。重大政策措施落實情況跟蹤審計涉及推動積極的財政政策更加積極有為、農村人居環(huán)境整治相關政策落實、民生資金保障和促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策措施落實情況等方面。專項審計項目分別為：中央轉移支付資金審計調查、應對新冠肺炎疫情防控資金專項審計、X年X月至X年X月鄉(xiāng)村振興（農村人居環(huán)境整治）相關政策和資金專項審計調查。審計共上報審計（調查）報告X份（其中應對新冠肺炎疫情防控資金專項審計上報報告X份），發(fā)現(xiàn)問題X個、提出審計建議X條。
四、政府投資審計
一是完成一般投資審計項目清理。根據(jù)上級審計機關對投資審計轉型的精神要求，全面退出結算審核業(yè)務，對存量項目進行了梳理，完成了分類處理。二是根據(jù)我市投資審計現(xiàn)狀及建設項目開展情況，制定了X年投資審計項目計劃并報審計委員會批準后實施。三是繼續(xù)實施重大項目跟蹤審計。實施重大跟蹤審計項目X個，總投資X億元。通過全過程的跟蹤審計，不斷的提出問題及針對性的整改建議，有效的促進了各相關單位項目管理的規(guī)范化。四是推動PPP項目竣工決算審計。穩(wěn)步推進了城北新城PPP項目一期審計工作。在總結現(xiàn)有PPP項目審計經驗的基礎上，按照全國人大及審計署的文件精神要求，對安材黨校、城北新城PPP項目二期等后續(xù)PPP項目審計開展的工作方式進行調整，確保其合法合規(guī)性。
X年，Ｘ區(qū)審計局在區(qū)委區(qū)政府和上級審計機關的正確領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入學習貫徹習近平總書記在深圳經濟特區(qū)建立X周年慶祝大會上的重要講話精神和黨的十九屆五中全會精神和，扎實推進改革創(chuàng)新，依法履行審計監(jiān)督職責，審計監(jiān)督取得良好成效。共完成審計計劃項目X項，出具審計報告X份，查出問題X個，提出審計建議X條，涉及違規(guī)金額X億元、管理不規(guī)范金額X億元、損失浪費金額X萬元。
一、積極探索高質量內涵式新路徑，審計監(jiān)督效能大幅提升。一是縱深推進財政預算執(zhí)行審計，圍繞十個區(qū)級財政審計專題，依托大數(shù)據(jù)模式，深入開展財政、國庫、稅收、企業(yè)、工商等領域的數(shù)據(jù)分析及相互關聯(lián)分析，完成了X年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告，揭示出決算草案、預算編制與執(zhí)行、財政資金、信息系統(tǒng)、預算績效、政府采購、專項資金和保障房、國有企業(yè)管理等X大類問題并提出意見建議；代區(qū)政府向區(qū)人大常委會作X年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告，得到區(qū)人大常委會充分肯定。二是著力推進部門預算執(zhí)行審計，樹牢政府帶頭“過緊日子”理念，緊盯預算編制完整性和規(guī)范性、重點支出預算及政策執(zhí)行、財政存量資金統(tǒng)籌盤活、中央八項規(guī)定執(zhí)行等情況等，運用大數(shù)據(jù)審計技術進行疑點篩查，揭示出預算編制及執(zhí)行、利息收入上繳及資金使用效率、資產管理等方面問題并提出審計建議，促進財政資金提力提效。三是扎實開展績效審計，圍繞區(qū)城市管理經費使用和效益，從清掃保潔、垃圾分類、市容管理等重要城市管理項目經費使用情況著手，揭示出項目管理、政府采購、合同管理等方面的合規(guī)性、經濟性、效果性不足，提出針對性審計建議；開展政府投資基金績效審計調查，從管理機制、管理績效以及投資項目效益情況等方面揭示了引導基金公司架構不健全、結余資金過多、項目返投比例不足等問題，提出完善引導基金管理制度及風險約束機制、加強對外投資管理及投后管理等建議；開展并完成X年區(qū)級績效審計工作報告，揭示出公共教育管理資金及政府合同履行中專項資金使用率低、部分政策執(zhí)行力度不足、監(jiān)管效能有待提升等問題，得到區(qū)政府肯定。四是聚焦重點開展政策跟蹤審計，從疫情防控、政府債券、兩萬億新增財政資金三個模塊發(fā)力，推動打好疫情防控阻擊戰(zhàn)、高效使用政府債券資金、新增財政資金直達市縣惠企利民等重大政策措施落地生根、發(fā)揮實效。五是首次專項審計區(qū)屬國企物業(yè)資產租賃，通過調查X家區(qū)屬國有企業(yè)物業(yè)租賃情況，將審計觸角拓展到街道直屬企業(yè)，反映了區(qū)屬物業(yè)“小、散、弱”現(xiàn)狀，揭示了國有企業(yè)內控薄弱、合同違約等問題，為全區(qū)摸清了國企物業(yè)資產家底、物業(yè)管理總體情況，促進區(qū)國資局出臺了《關于加強Ｘ區(qū)屬國有企業(yè)資源性資產租賃綜合監(jiān)管的指導意見（試行）》，促進區(qū)屬國企物業(yè)租賃規(guī)范化管理。六是針對財政資金分配、國有資產處置、公共資源配置審批和交易等問題易發(fā)、高發(fā)的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)開展經濟責任審計，揭露在經濟社會管理和領導干部權力行使中存在的違規(guī)違紀和管理不規(guī)范問題。
二、突出審計專業(yè)優(yōu)勢化解重大風險，有力服務城區(qū)經濟社會發(fā)展大局。一是落實疫情防控的決策部署，選派了干部X人次下沉社區(qū)參加防疫工作，深入門戶開展知識宣講、排查核實、巡查監(jiān)督、重點環(huán)節(jié)管控等事項；開展并完成疫情防控經費支出管理情況調研，向各街道溫馨提示驛站住宿費、安保費用、消殺費等使用管理方面風險，指導各單位舉一反三、完善管理，部分街道和單位主動“請審入門”，推動防疫資金有效配置、高效使用；配合市審計局開展疫情防控政策措施落實情況跟蹤審計；扎實開展對疫情防控財政資金、社會捐贈款物專項審計，推動財政資金、捐贈物資、企業(yè)扶持資金等規(guī)范管理。二是擴大整改“輻射效應”，從發(fā)現(xiàn)問題的“冰山一角”深挖制約發(fā)展的因素，以專業(yè)建議全方位、多角度服務全區(qū)工作大局，例如：通過X年國有土地使用權出讓收支審計，發(fā)現(xiàn)部分用地單位連續(xù)結轉兩年以上資金如數(shù)上繳，提高資金使用效率；通過X年度部門預算執(zhí)行全覆蓋審計，促使多個單位上繳利息和閑置資金，有力盤活財政資金；通過政府合同監(jiān)管情況績效審計，促使區(qū)住建局制定了《關于進一步優(yōu)化Ｘ區(qū)建設工程招標投標制度的若干措施》，推動區(qū)工務署、區(qū)采購中心、黃貝街道辦等單位制定了內部合同履約評價管理、督查督辦、監(jiān)理合同示范、采購管理、招標管理等制度和辦法，提升Ｘ區(qū)現(xiàn)代化治理水平。三是持續(xù)強化對全區(qū)重大投資項目、重大風險隱患、重大決策部署等中心工作檢查監(jiān)督，開展了對“二線插花地”棚戶區(qū)改造、“城市環(huán)境品質提升”“水污染治理”等重大項目建設全過程跟蹤監(jiān)督，向區(qū)委區(qū)政府提交專題報告X份，發(fā)現(xiàn)問題X個，提出審計建議X條，揭示了誤支工程保險費、代理建設單位截留工程預付款、預算書未采用合同約定信息價多計工程造價等資金問題，以及未按圖施工、安全措施不到位、施工進度滯后等管理問題，區(qū)主要領導批示整改，有力促進節(jié)約財政資金、化解風險隱患。
三、立足“兩統(tǒng)籌”推動審計管理改革，提升履職盡職水平。一是首次運用大數(shù)據(jù)審計方式，統(tǒng)籌整合全局優(yōu)質審計力量，以“集合式審計”方式開展大數(shù)據(jù)審計，自主設計分析模型X個，精準核查疑點數(shù)據(jù)X條，發(fā)放取證單X余份，實現(xiàn)了全區(qū)X個一級預算單位及延伸X個下級單位全覆蓋，涉及全區(qū)財政資金X億元，全方位、多層次、有深度地反映了財政收支各個方面存在的普遍性、隱蔽性、系統(tǒng)性問題，X個項目組從中提取所需成果納入審計報告，深度交流共享，成功實現(xiàn)“一審多項”“一審多果”“一果多用”。年度審計工作報告得到區(qū)人大常委會充分肯定。二是優(yōu)化機制延伸整改鏈條，匯編了X年審計發(fā)現(xiàn)問題和近三年的典型案例，對關鍵領域、重點環(huán)節(jié)的廉政風險點分析原因、闡釋規(guī)定、以案說法；匯總審計發(fā)現(xiàn)的普遍性、典型性、傾向性以及屢審屢犯的問題，向區(qū)委審計委員會、區(qū)政府報告，進行全區(qū)通報X次；舉辦了“審計發(fā)現(xiàn)問題及整改培訓班”；開創(chuàng)出審計風險提示新模式，向X個單位發(fā)出重要風險提示，區(qū)分管領導批示整改，有效推動了延伸責任單位的自查自糾、健全管理，審計權威性和威懾力不斷增強。三是推動形成監(jiān)督合力，增強與區(qū)紀委監(jiān)委、區(qū)委巡察辦、區(qū)委組織部等協(xié)作聯(lián)動，建立起《審計移送處理事項管理辦法（試行）》和《關于建立巡察與審計工作協(xié)調機制的意見》等重要制度，進一步彰顯審計“政治機關”特征，為規(guī)范權力運行凝聚強大合力；選派骨干參與省審計廳統(tǒng)籌項目，參加支援新疆發(fā)展資金和項目情況審計。
四、落實和加強黨對審計工作的領導，推動全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。一是落實機構改革部署，推動成立了區(qū)經濟責任審計工作聯(lián)席會議，起草了聯(lián)席會議議事規(guī)則、聯(lián)席會議辦公室工作規(guī)則，在區(qū)委審計委員會的領導下，構建起全區(qū)經濟責任審計工作新格局。落實區(qū)委編委會的機構改革部署，推動區(qū)財政投資評審中心順利劃轉。X月，區(qū)委第三次審計委員會召開，區(qū)主要領導對審計工作作出了新指示，為下一步審計發(fā)展提供了新方向。二是全面加強政治建設，組織開展了“提升領導干部政治素養(yǎng)和政治能力”專題研討會，開展了“強內功、促提升”業(yè)務講堂，由局領導班子成員、各科室負責人、業(yè)務骨干分別授課、集中交流，開展了政治生態(tài)分析研判X次，提升隊伍整體素質；研究制定《黨組全面從嚴治黨主體責任清單》《黨風廉政建設和反腐敗工作責任分工明細表》《加強黨員干部“八小時以外”監(jiān)督管理的規(guī)定》，明確責任、細化規(guī)定，推動黨員干部管理向規(guī)范化、制度化、常態(tài)化邁進；深入排查各科室廉政風險點，圍繞X項權力集中事項，排查風險點X項，制定防控措施X項，著力清理、防治審計權力運行的廉政風險隱患；深入開展紀律教育月活動，開展“以案為鑒”典型案例警示教育，觀看了違紀違法案警示教育片，組織開展了會風會紀專題教育、專題組織生活會等，督促干部自覺查擺問題，不斷改進工作作風；開展談話提醒X人次，工作紀律檢查X次，干部作風明顯好轉。三是創(chuàng)新黨建活動方式提升隊伍“精氣神”，以“紅色傳承守初心、不負韶華履使命”為主題，開展“X+N”“交互式”黨課大講堂主題黨日活動；以“堅守初心勇攻堅，牢記使命共奮進”為主題，開展了黨員政治生日“七一”系列主題黨日活動；開展“喜迎特區(qū)四十載，改革開放再出發(fā)”數(shù)字黨建主題黨日活動；創(chuàng)建“機關黨建+四服務”，與水貝社區(qū)、新村社區(qū)黨委簽約黨建共建，聯(lián)合開展了“共創(chuàng)文明城”志愿服務活動暨黨建聯(lián)建，“中秋慰問送真情”走訪慰問，“送法上門”普法宣傳，“強健體魄共抗疫情”籃球友誼賽等活動，在構建資源共享、優(yōu)勢互補、共同提高黨建工作新格局方面邁出重要一步。今年以來，黨組書記圍繞不同黨建主題，講了《昨天的奮斗鑄就今天的輝煌》《“學黨章、守黨規(guī)”，做新時代合格黨員》《黨員干部要做反四風的表率》《遵守六大紀律，立身干凈干事清白做人》等黨課，黨建活動形式新穎、創(chuàng)建有力，被深圳新聞網、深圳商報、Ｘ黨建公眾號等媒體多次報道。
X年，我局在市審計局和區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺踐行習近平新時代中國特色社會主義思想，以黨的建設為統(tǒng)領，確定“審計工作全面提升年”的總目標，全面依法履行審計監(jiān)督職責。全年完成審計項目X個，臨時性審計任務X項，獲得全區(qū)“十佳黨建品牌”、“十佳黨建案例”、“十佳志愿服務隊”和全省內部審計宣傳先進單位等多項榮譽。
一、提高政治站位，堅持黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導
（一）加強政治思想理論學習。堅持把理論學習擺在首要位置，樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，踐行“兩個維護”，筑牢信仰之基、補足精神之鈣，把穩(wěn)思想之舵。今年以來，通過黨組會、局長辦公會、全體人員會議等形式，認真學習習近平總書記系列講話精神、深入學習黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神；堅持學用結合，要求班子成員結合審計工作，認真學習審計相關新理論、新知識、新政策，增強學習的針對性和實效性；牢固樹立依法審計的思維意識，確保審計工作在法治框架內運行。
（二）堅持黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導。堅持在思想上、政治上、行動上與黨中央和省、市、區(qū)委保持高度一致，認真貫徹落實上級重大決策和工作部署，將習近平總書記重要指示批示精神和關于審計工作重要論述列入理論中心組學習內容；自覺把政治標準和政治要求貫穿于審計工作全過程，認真貫徹落實中央審計委員會第三次會議精神，省委審計委員會第四次、第五次會議精神和市委審計委員第三次、第四次會議精神，嚴格落實審計工作重要事項向區(qū)委審計委員會請示報告制度，籌備召開區(qū)委審計委員會第二次會議，出臺《加強審計整改工作的意見》，主動把審計工作的謀劃、推進、報告、問題處理和結果運用置于黨的領導之下。
（三）認真落實意識形態(tài)工作責任制。認真貫徹落實黨組及主要負責人意識形態(tài)工作主體責任，成立意識形態(tài)工作專班，加強陣地建設，從嚴管理隊伍，帶頭批評錯誤觀點和錯誤傾向；認真貫徹落實局黨組理論中心組學習、三會一課、固定學習日制度，著力構建全方位、多層次、交互式領導干部學習平臺；加強文化陣地建設，將審計“三立”精神、審計“八不準”、X審計系統(tǒng)“X”綜合治理體系觀念通過連環(huán)畫、警示標語、漫畫等形式呈現(xiàn)全方面打造審計文化。充分運用報刊雜志、微信公眾號、宣傳欄等宣傳工具；加強主流輿論宣傳，安排專人定期對《X審計發(fā)布》微信公眾號進行更新。
二、聚焦服務全區(qū)經濟社會發(fā)展大局，高質量完成全年審計任務目標
X年初成立了預算執(zhí)行審計、疫情防控審計、扶貧審計專班、政府投資審計和村居干部“巡審聯(lián)動”等X個業(yè)務專班，聚焦審計重點，促進審計質量全面提升。全年完成審計計劃任務項目X個，完成市局和區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時性審計任務X項，審計查出主要問題金額X億元，審計處理處罰金額X萬元，審計促進整改落實有關問題資金X萬元，挽回損失X萬元，審計質量“全領域”突破初見成效。
一是全區(qū)X個一級預算單位審計全覆蓋。共審計資金總額X億元，查出違紀違規(guī)及管理不規(guī)范金額X億元；
二是促進領導干部經濟責任任中審計和自然資源資產審計更加規(guī)范。今年安排領導干部經濟責任審計項目X個，自然資源資產審計項目X個，任中經濟責任審計比例占比X%。為財政增收節(jié)支X萬余元，促進了領導干部依法行使權力和履行職責，提高了單位財務管理水平和依法理財能力。
三是以“巡審聯(lián)動”提升街鎮(zhèn)村居干部審計模式。今年村居干部經濟責任審計安排項目X個，其中區(qū)審計局與區(qū)巡察辦開展“巡審聯(lián)動”項目X個，已全部完成，“巡審聯(lián)動”項目問題發(fā)現(xiàn)的比率和違紀違規(guī)線索移交率明顯提升，凸現(xiàn)了巡察審計聯(lián)合監(jiān)督優(yōu)勢。
四是疫情防控資金款物審計保障有力。重點審計了X萬元財政資金、X萬元捐贈資金，促進區(qū)內捐贈款物集中統(tǒng)一管理使用。
五是扶貧資金專項審計監(jiān)督成效顯著。審計X區(qū)、高新區(qū)財政專項扶貧資金X萬元，抽查產業(yè)扶貧項目X個，向區(qū)紀委移送案件線索X起。
六是圍繞服務全區(qū)經濟高質量發(fā)展積極開展重大政策跟蹤審計。持續(xù)開展防范化解政府債務審計、政府拖欠中小企業(yè)欠款審計、新舊動能轉換重大工程政策落實和市重點項目建設情況專項審計調查、經濟開發(fā)區(qū)建設發(fā)展情況審計調查等項目，促進“十強產業(yè)”項目專項資金撥付進度X萬元。
七是加強民生項目資金審計。組織開展了X區(qū)促進就業(yè)優(yōu)先政策落實情況專項審計、臺風利奇馬救災款物跟蹤審計和區(qū)內X所中小學校財務收支審計，通過審計深入查找各項惠民政策、教育收費和支出政策在貫徹執(zhí)行當中存在的問題，充分發(fā)揮審計預警作用，促進中小學校加強內部控制，完善監(jiān)督機制。
八是強化政府投資審計。組織開展評估復核審計項目X個，涉及拆遷戶X余戶，拆遷面積X余萬平米，評估審計復核價值X余億元，累計審減X億余元，平均審減率約X%；開展工程復審項目X個，已完成X個，審減工程造價X萬元，平均審減率約X%；開展褚墩鎮(zhèn)、沂堂鎮(zhèn)X個土整項目跟蹤審計監(jiān)督，提升土地利用效率。
九是認真抓好審計整改工作。十八大以來所有審計項目未完成整改的項目和X年下半年至今的審計項目持續(xù)開展“回頭看”，完成X多個部門單位X個項目整改督查工作，推動法院等單位清理過付款等款項X多萬元，完善出臺各類制度X項，整改成效顯著。
截止X月底，區(qū)審計局已向區(qū)委、區(qū)政府提交審計專報和呈閱件X期，區(qū)委、區(qū)政府主要領導批示X次。審計工作情況被《中國審計報》《中國審計》、省審計廳網站、市局和區(qū)政務信息、區(qū)融媒體等報道X余篇，審計工作的影響力不斷提升。
三、推進完善五項機制，切實履行全面從嚴治黨責任
一是抓黨建。從嚴從實開展黨內組織生活，修訂完善《中共臨沂市X區(qū)審計局支部委員會主要職責及分工》和《X區(qū)審計局黨支部標準化建設工作推進方案》，嚴格落實“三會一課”、民主生活會、民主評議黨員等組織生活制度，提高組織生活質量。強化黨組政治責任，健全完善了黨組理論中心組學習考勤制度及黨員承諾、意識形態(tài)責任清單等制度，著力推動黨組工作規(guī)范化開展。
二是抓班子。以“一領、兩線、專班制”為抓手，促進審計工作高質量開展，“一領”即一切工作以黨建為統(tǒng)領，“兩線”即建立審計保障工作線和審計質量工作線，“專班制”即對全局人員統(tǒng)籌編組，組成業(yè)務人員和非業(yè)務人員相互搭配的各類工作專班，形成人人身上有任務、個個肩上有擔子的工作局面。
三是抓隊伍。修訂了《X區(qū)審計局崗位職責績效考核辦法》等考核制度，明確了正向激勵辦法，將全年工作任務和工作目標進行細化，制定“橫向打擂臺、縱向抓攻堅”實施方案，全方位促進審計工作高質量完成；加強人員素質培訓，本年參加省市以干代訓X人次、集中培訓X人次，參加審計署網絡培訓X人次，局午間課堂舉辦X期，獲得中級職稱兩人，審計人員的業(yè)務能力和綜合素質不斷提高。
四是抓創(chuàng)新。在X年初步探索的基礎上，深化創(chuàng)新“巡審聯(lián)動”審計實體化運作機制，探索建立審計大監(jiān)督格局，經過兩輪村居審計與巡察工作試點，工作成效顯著?！把矊徛?lián)動”工作獲得省廳、市局大力支持，省審計廳王金城廳長批示X次，X年X月X日被省審計廳列為X年全省“巡審聯(lián)動”審計工作實體化運作試點單位。
五是抓廉政。出臺《X區(qū)審計局X年黨風廉政建設實施方案》，加強了制度建設；嚴格按照“一崗雙責”的要求，認真開展廉政談話，簽訂廉政承諾書和審計實施雙向承諾書，梳理編制《臨沂市X區(qū)審計局崗位廉政風險點清查匯總表》，每月開展廉政自省日教育，嚴格執(zhí)行審計“八不準”工作紀律和“四嚴禁”工作要求，認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，切實做到廉潔審計，全年領導干部和審計人員無違法違紀行為發(fā)生。
四、X年工作中存在的問題和X年工作打算
（一）X年工作中存在的問題
１.審計技術短板未得到切實解決。運用推廣大數(shù)據(jù)和信息化審計手段提高工作效率方面還需進一步加強。
２.審計人員不足和審計任務重的矛盾仍然突出。臨時性任務過重，影響正常的審計計劃進度。
（二）X年工作打算
１.圍繞中心工作，全面提升審計監(jiān)督效能?？茖W擬定X年審計計劃，強化與部門、單位之間橫向協(xié)作，充分共享信息數(shù)據(jù)和審計成果，積極構建政府審計、社會審計、內部審計“三位一體”審計工作格局，全面提升審計監(jiān)督效能。
２.強化跟蹤督促，全面提升審計整改成效。進一步加強與被審計單位的溝通，壓實被審計單位整改主體意識，積極督促制定整改措施、規(guī)范內部管理，推動審計整改工作規(guī)范化、制度化、常態(tài)化，促進源頭治理，切實做好審計“后半篇文章”。
３.推動改革創(chuàng)新，全面提升信息運用能力。一是拓展“巡審聯(lián)動”審計實體化運作領域，努力構建大監(jiān)督格局。二是加強審計技術創(chuàng)新，將大數(shù)據(jù)應用貫穿到審計全過程，發(fā)揮大數(shù)據(jù)支撐精準審計和宏觀分析“兩個作用”。三是積極探索審計管理系統(tǒng)創(chuàng)新，優(yōu)化管理流程、提高管理效率。
４.落實主體責任，全面提升黨建工作水平。牢固樹立“抓好黨建是本職、不抓黨建是失職、抓不好黨建是不稱職”的責任意識，做到“審計工作到哪里，黨建工作就延伸到哪里”，以良好的審計業(yè)績彰顯黨建工作成效，努力鍛造一支信念堅定、業(yè)務精通、作風務實、清正廉潔的高素質專業(yè)化審計干部隊伍。
X年，Ｘ區(qū)審計局圍繞上級審計部門及區(qū)委區(qū)政府的工作要求，緊盯全年經濟社會發(fā)展目標任務，堅決扛牢審計監(jiān)督責任，較好完成年度各項審計任務。全年提出審計建議X條，推動被審計單位建立健全規(guī)章制度X項，在服務Ｘ區(qū)治理體系和治理能力現(xiàn)代化體現(xiàn)審計擔當作為，為加快建設世界一流科學城和深圳北部中心作出積極貢獻。
一、X年工作情況
（一）加強黨對審計工作的全面領導，正確把握審計職能作用發(fā)揮的政治方向
一是牢牢把握審計工作政治定位。貫徹落實區(qū)委審計委員會交辦事項，建立區(qū)委審計委員會交辦事項貫徹落實情況臺賬，指派專人跟蹤督辦，定期反饋辦理結果，形成貫徹落實閉環(huán)，嚴格落實重大事項請示報告制度，制定請示報告事項清單，明確請示報告主體、程序、范圍和具體內容；建立區(qū)經濟責任審計工作聯(lián)席會議制度,進一步強化經濟責任審計工作的組織領導。二是堅持用新思想指導審計工作。嚴格落實第一議題制度，及時提請區(qū)委常委會議、區(qū)政府常務會議學習習近平總書記關于審計工作的最新指示批示精神，學習傳達省、市審計工作會議精神，研究部署加強Ｘ區(qū)審計工作的具體措施。三是以黨建引領審計效能新提升。讓審計旗幟在抗疫一線飄揚，疫情防控期間，區(qū)審計局全體黨員主動出擊，親自上門服務，下沉社區(qū)，率先展示Ｘ審計良好形象，助力復工復產的事跡走在全國審計系統(tǒng)前列，被審計署報道；不斷豐富“三會一課”內容，將“三會一課”同主題黨日、志愿服務、紅色革命教育等特色活動有機結合，通過組織志愿巡河、紅色觀影、廉政宣傳等活動，為組織生活注入活力。四是牢牢扛起管黨治黨政治責任。積極履行Ｘ區(qū)首輪推進全面從嚴治黨主體責任和“三不”一體試點單位責任，大力推進基層黨組織的標準化、規(guī)范化建設，抓好審計機關黨風廉政建設，為維護良好政治生態(tài)，推動審計機關工作再上臺階提供堅強政治保障。
（二）以提高審計質量為切入點，打造業(yè)務過硬的審計隊伍
全面提升審計隊伍思想政治素養(yǎng)，積極采用“借力、整合、培優(yōu)”的方式，著力解決人少事多的問題。堅持“向上借力”，從上級審計機關借調審計干部助力審計項目；堅持“向下整合”，從事業(yè)單位、醫(yī)院等抽調審計工作人員參與項目，加強對內部審計工作的指導監(jiān)督；堅持“全面培優(yōu)”，采用“以干代訓”“傳幫帶”模式，適當給年輕人壓擔子，注重培養(yǎng)“一專多能”型人才，鼓勵審計人員參加第二學歷、第二職稱、第二職業(yè)資格考試，加強對大數(shù)據(jù)審計相關知識技能的培訓。著力完善審計機關自身制度體系。印發(fā)《深圳市Ｘ區(qū)審計局規(guī)章制度匯編》，形成用制度管人、管案、管事的長效機制。
（三）圍繞中心、服務大局，推動各項重大決策部署落地落實
一是大力支持和配合新型冠狀病毒肺炎疫情防控工作，第一時間成立新型冠狀病毒肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計小組，全程跟蹤疫情防控資金撥付及捐贈款物管理情況，及時關注區(qū)惠企“X條”“X條”政策落實情況，重點開展Ｘ區(qū)新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況專項審計，為促進復工復產、支持企業(yè)渡過難關提供審計保障。二是積極為打造Ｘ科學城貢獻審計力量，將中山大學附屬初中、附屬小學項目跟蹤審計作為年度重點攻堅項目，全力做好Ｘ科學城重點片區(qū)教育設施建設的監(jiān)督工作；開展區(qū)代建項目專項審計調查，聚焦Ｘ科學城拆遷安置房項目、Ｘ科學城展示中心項目、科學城啟動區(qū)核心項目等科學城片區(qū)重點項目建設情況，客觀評價代建制執(zhí)行是否達到了提高建設管理專業(yè)性、提高公共資金投資績效的目的。三是配合Ｘ區(qū)“雙年”工作要求，開展政府購買服務人員情況審計調查，摸清全區(qū)購買服務用人總數(shù)及經費規(guī)模，緊抓政策執(zhí)行不理想、人員職責不清、人員管理粗放及相關制度不全的四大問題,助推全區(qū)購買服務管理改革全面啟動，推動主管部門在全市各區(qū)中率先完成政府購買服務制度修訂，彌補了Ｘ區(qū)公共服務短板。
（四）聚焦對財政運行全過程跟蹤，堅持樹立過“緊日子”的思想
一是首次利用大數(shù)據(jù)模式開展X年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。共提出問題X條，審計建議X條，督促各單位退回存量資金及滾存往來款超過X萬元，推動各相關部門建章立制X項，其中重點揭示了對涉重大違法違紀行為企業(yè)及外遷企業(yè)發(fā)放資助的問題，向全區(qū)發(fā)出共性問題清單及審計專報，引導各部門加強財經法紀意識，及時自查自糾、引以為戒，獲得區(qū)領導批示。二是提升產業(yè)引導基金撬動效用，開展區(qū)政府引導基金績效審計，對引導基金運作管理進行全面體檢，提出子基金返投進度滯后、未對子基金開展績效評價等X條問題，推動相關部門制定出臺管理制度，在服務實體經濟方面進一步發(fā)揮積極引導及撬動作用。
（五）聚焦重點專項資金發(fā)揮作用，促進經濟高質量發(fā)展
一是助力營造優(yōu)質營商環(huán)境，配合Ｘ區(qū)“雙年”工作部署，為開展全區(qū)清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作進行審計提前摸底。二是聚焦優(yōu)化國土空間開發(fā)布局，在Ｘ區(qū)X年度國有土地使用權出讓收支情況審計中，重點關注城市建設與土地利用實施計劃、城市更新和土地整備計劃總體完成情況，著重揭示創(chuàng)新型產業(yè)用房管理存在管理辦法未及時更新、市產業(yè)用地用房供需服務平臺信息長時間未更新等問題，推動《Ｘ區(qū)創(chuàng)新型產業(yè)用房管理辦法》等制度修訂印發(fā)，助力國土空間提質增效。三是對Ｘ區(qū)近年來建設的市政道路及沿街樓宇景觀照明項目進行審計，提出管養(yǎng)費計費標準不科學、亮燈效果較差等X條問題，并提出打造重點片區(qū)和重要建筑的景觀、加強對管養(yǎng)標準的研究、充分引入社會資本等多個有針對性的審計建議，獲得被審單位的認同。四是開展火災高風險區(qū)域整治及其他消防整治經費審計調查，重點梳理了火災高風險區(qū)域整治工作、城中村綜合治理、城中村消防綜合整治專項等消防整治、運營工作總體情況和資金情況，揭示存在的多頭多級共管和重服務輕實物風險。
（六）聚焦權力運行和依法履職盡責，推動全面從嚴治黨往縱深發(fā)展
一是聚焦經濟責任審計縱深發(fā)展。圍繞財政資金的管理使用情況，加強對中央八項規(guī)定精神等方面，對X名領導干部開展經濟責任審計，并在審計過程中注重“三個區(qū)分開來”，較好履行了審計監(jiān)督職責。二是推動國有企業(yè)黨風廉政建設向縱深發(fā)展，重點關注國有企業(yè)財務收支管理、國有資產運營、內部公務支出、公款消費、落實中央八項規(guī)定精神情況等，及時揭示存在會議費違反中央八項規(guī)定精神、應招標項目未招標等問題。三是組織開展Ｘ區(qū)街道黨工委書記履行經濟責任問題自查自糾，并采取對賬銷號、限時辦結等措施，督促X個街道逐項落實整改工作，共發(fā)現(xiàn)問題X個，涉及金額X,X萬元，收回金額X,X萬元，制定或修改完善有關制度X項。四是保質高效完成社區(qū)“兩委”換屆審計工作，積極統(tǒng)籌現(xiàn)有審計力量，共審計X家社區(qū)，為換屆選舉工作的開展奠定基礎。
（七）以推動審計工作高質量發(fā)展為主線，創(chuàng)新審計管理機制，不斷推動審計工作新作為
一是扎實推進審計項目和審計組織方式“兩統(tǒng)籌”。加強審計項目計劃和組織實施過程中的協(xié)調，主動參與跨層級、跨專業(yè)、跨區(qū)域的審計項目，加強上下聯(lián)動和橫向協(xié)作，深度整合審計力量?？茖W制定審計年度項目計劃，將預算執(zhí)行審計與“雙區(qū)驅動”及Ｘ科學城建設、經濟責任審計、城市品質提升、“數(shù)字政府”建設等項目融合，編制過程中充分征求其他區(qū)直單位的建議意見，確保審計項目緊貼區(qū)經濟社會發(fā)展大局。二是全面提升信息化水平。成立大數(shù)據(jù)審計工作小組，根據(jù)實際情況整理形成一套常用審計分析模型，對區(qū)本級X家一級預算部門及其下屬單位有關電子數(shù)據(jù)進行疑點篩查，采用“數(shù)據(jù)分析先行、現(xiàn)場審計跟進、補充完善數(shù)據(jù)”的審計工作模式，提升大數(shù)據(jù)與現(xiàn)場審計的組合效應。三是深度開發(fā)審計成果運用。注重在審計過程中形成審計信息、審計要情、專項報告等多類型成果，多角度挖掘“一果多用”，X年，共形成審計報告X篇，審計信息X篇，調研報告X篇，獲得區(qū)領導批示X條；定期向上級審計部門抄送審計報告的同時，充分運用好上級審計機關的審計成果、以前年度審計和內部審計的成果，形成相互補充、豐富全面的審計工作報告內容，提高審計工作效率，做到“一審多項”“一審多果”。四是加強審計整改實效。擴大審計整改覆蓋面，共發(fā)出審計通報X篇，以區(qū)委審計辦名義分別發(fā)出X份共性問題清單和風險提醒函，盡“舉一反三、以點帶面”之力打通審計監(jiān)督“最后一公里”；建立完善審計查出問題整改清單，通過“掛銷號對賬”逐一核實各項整改措施和整改結果，提升審計整體效能。五是增強多部門協(xié)同合作。深入探索“審中帶查”“巡審結合”工作模式，定期向區(qū)紀委監(jiān)委抄送審計報告，及時移送審計發(fā)現(xiàn)的問題線索，抽調審計干部直接參與巡察工作，同時安排審計業(yè)務骨干定期對巡察人員進行財務培訓；加強審計監(jiān)督及人大監(jiān)督的對接，定期向區(qū)人大常委會專題報告預算執(zhí)行審計以及其他重點專項審計結果、審計整改和處理結果。
二、X年工作計劃
X年是實施“十四五”規(guī)劃的第一年，Ｘ區(qū)審計局將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認清新形勢、把握新機遇，充分發(fā)揮審計在推進治理體系和治理能力現(xiàn)代化的職能作用，為進一步搶抓建設粵港澳大灣區(qū)、中國特色社會主義先行示范區(qū)和實施綜合改革試點重大歷史機遇，加快建設世界一流科學城貢獻審計智慧與力量。
（一）堅定不移把黨的政治建設擺在首位。一是繼續(xù)加強黨對審計工作的領導。深入探索審計委員會議事協(xié)調機制，確保審計委員會辦公室與各成員單位的有效溝通聯(lián)系，細化信息通報、線索移送、成果共享等配合機制。二是始終把學習貫徹好習近平新時代中國特色社會主義思想作為“第一議題”和理論學習中心組常設議題，周密制訂學習計劃，第一時間組織審計干部認真學習習近平總書記的重要講話指示批示精神，抓好分層次、全覆蓋學習培訓，打通學習貫徹“最后一公里”。三是以高度的管黨治黨使命感責任感推進黨的建設，不斷加強黨的建設質量，切實提升黨建工作制度化、規(guī)范化和科學化水平，推進黨建工作與審計業(yè)務深度融合，積極履行“三不”一體主體責任，推動全面從嚴治黨和黨風廉政建設不斷取得新成效；四是切實守好意識形態(tài)建設的主陣地，唱響審計主旋律，著力營造良好輿論氛圍，進一步加強工青婦、普法宣傳、保密管理、網絡安全、掃黑除惡、統(tǒng)一戰(zhàn)線等工作力度。
（二）找準審計監(jiān)督著力點，明確審計職能作用發(fā)揮的目標任務。一是結合謀劃“十四五”規(guī)劃，聚焦財政資金管理，提高資金使用績效，認真開展預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計，關注財政收支效率、預算管理績效、落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神等情況，推動糾正不合理不合規(guī)支出、壓減低效無效支出。二是著力推動“雙區(qū)驅動”、加快建設世界一流科學城等重大戰(zhàn)略的實施。圍繞綜合改革試點盡快在Ｘ落地生根這一目標要求，通盤考慮安排各類型審計項目，著力增強審計項目計劃管理實效性，聚焦綜合試點中提到的城市空間統(tǒng)籌、數(shù)據(jù)平臺建設、優(yōu)化營商環(huán)境、民生服務供給等方面開展審計工作，在構建高質量發(fā)展體制機制，推進治理體系和治理能力現(xiàn)代化中發(fā)揮審計建設性作用。三是加強對權力運行的制約和監(jiān)督力度，以經濟責任審計為權力監(jiān)督制約平臺，以拓寬經濟責任審計覆蓋范圍為目標，以重大改革任務推進、重要政策貫徹落實、重點項目進展情況為重點，對領導干部作出客觀公正評價，為打造世界一流科學城營造風清氣正的干事環(huán)境。
（三）完善審計監(jiān)督體系，提高審計職能作用發(fā)揮的能力水平。一是加強部門間溝通協(xié)作，將審計監(jiān)督同紀檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察及人大監(jiān)督等貫通協(xié)調，探索建立文件抄送、線索移交、情況通報、會議交流等工作聯(lián)系機制，把審計結果及整改情況作為全區(qū)干部考核、任免、獎懲作為重要依據(jù)，形成監(jiān)督合力，實現(xiàn)職能互補。二是充分發(fā)揮經濟責任審計聯(lián)席會議制度優(yōu)勢，推動經濟責任審計貫徹落實，推動聯(lián)席會議其他成員單位在各自職責范圍內運用審計結果，促進權利規(guī)范運行。三是加強聯(lián)動審計的力度，進一步整合審計力量。深化統(tǒng)籌整合審計機關、內部審計和社會審計力量，加強內部工作的指導監(jiān)督，幫助基層單位建立健全內審制度，加強與社會審計的協(xié)作，聘請社會中介機構參與審計項目，提高審計效率。
（四）堅持改革創(chuàng)新，夯實審計高質量內涵式發(fā)展基礎。一是繼續(xù)認真貫徹落實審計工作“兩統(tǒng)籌”，加強與上級審計機關審計計劃和審計重點內容的銜接，推進審計信息和成果共享，不斷深化審計成果運用。二是深入挖掘大數(shù)據(jù)審計潛力，統(tǒng)籌做好以需求為導向的數(shù)據(jù)管理工作，加強跨區(qū)域、跨部門數(shù)據(jù)的關聯(lián)比對，進一步規(guī)范數(shù)據(jù)采集工作流程，同時加強審計數(shù)據(jù)在訪問、存儲、傳輸、使用等方面的監(jiān)管，嚴防泄密風險。三是多維度發(fā)力增強審計整改實效，注重分類督查，對照審計查出問題整改任務清單，加強日常監(jiān)督指導，加強審計整改“回頭看”，加大對以前年度審計查出問題整改情況的復查，杜絕片面整改、紙面整改甚至虛假整改。
（五）圍繞“立身、立業(yè)、立信”的要求，著力打造過硬審計隊伍。切實加強審計隊伍的政治建設、作風建設和廉政建設，以增強政治能力、專業(yè)能力、宏觀政策研究能力和審計信息化能力為抓手，不斷完善人員知識結構，提高實戰(zhàn)能力，提升能力素質，打造一支政治過硬、本領高強、作風優(yōu)良的審計鐵軍。
X-X審計年度，在區(qū)委區(qū)政府和上級審計機關的正確領導下，龍崗區(qū)審計局始終堅持貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想，堅持把黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導落實到審計工作的各方面、全過程，創(chuàng)新實干、拼搏進取，在統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展、推動“雙區(qū)”建設等工作中，依法全面履行審計監(jiān)督職責，有效發(fā)揮審計的監(jiān)督和保障作用。
一、X至X審計年度的主要工作舉措
（一）全面加強政治建設，堅決貫徹落實黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導。一是強化政治錘煉。局黨組堅持把習近平新時代中國特色社會主義思想做為最強武器，在黨組會、支部會議上傳達學習習近平總書記在深圳經濟特區(qū)建立X周年慶祝大會上的重要講話和視察廣東、深圳重要指示精神等“第一議題”X次，邀請區(qū)委黨校等專家學者進行專題輔導，切實把學習貫徹習近平總書記思想不斷引向深入，結出豐碩成果。二是堅持黨的領導。認真履行審計委員會辦公室職責，嚴格執(zhí)行請示報告制度，共向區(qū)委審計委員會報送各類請示、報告等X份，區(qū)委、區(qū)政府、區(qū)人大常委會主要領導共召開X次專題會議研究審計工作，X篇審計報告得到審計委員會主任、副主任的批示，有力推動審計工作重大問題的解決。三是突出黨建引領。局黨組認真落實管黨治黨政治責任，成立黨史學習教育領導小組，組織黨員前往龍崗人民革命烈士紀念碑等“四史”學習教育實踐基地開展革命傳統(tǒng)教育；深入開展“我為群眾辦實事”實踐活動X次；抽調X人次參加常態(tài)化疫情防控、X人次參與區(qū)委巡察、X名同志參與審計署聯(lián)合國審計等重點工作，在攻堅克難中踐行初心使命。
（二）聚焦推動黨委政府重大決策落地，高效服務全區(qū)重點工作。一是推動政令暢通。分季度組織開展了新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民情況、學前教育深化改革規(guī)范發(fā)展政策落實情況、“六穩(wěn)”“六?！闭呗鋵嵡闆r等專項跟蹤審計。二是助力水污染防治攻堅戰(zhàn)。連續(xù)第四年開展治水提質跟蹤審計，重點披露了已建成管網系統(tǒng)性錯接、質量缺陷問題較多等問題。三是持續(xù)服務國土綜合改革。連續(xù)多年組織實施龍崗區(qū)國土使用權出讓收支審計，以“節(jié)約利用”“集約使用”理念，審視國土收支實施情況，通過披露土地出讓收入計劃完成率和市級補助資金執(zhí)行率較低、產業(yè)用地供后監(jiān)管不到位等問題，推動主管單位制定完善X項管理制度。
（三）積極創(chuàng)新審計工作方式方法，切實提高審計監(jiān)督效能。一是不斷擴大財政審計覆蓋面。貫徹“過緊日子”的工作導向，重點審計了X年區(qū)本級預算執(zhí)行、政府投資管理情況，促進區(qū)財政局持續(xù)推進全區(qū)預算管理制度改革，進一步健全政府購買服務管理機制；區(qū)發(fā)改局逐步構建區(qū)級政府投資項目管理系統(tǒng)。二是不斷強化國企審計風險預警。對區(qū)屬國企控股建設和運營的X個園區(qū)開展審計，如實反映部分園區(qū)建設項目未批概算先招標等問題，推動區(qū)屬國企強化國資監(jiān)管職能，健全監(jiān)管體系。四是不斷推進審計成果運用和制度建設。主動開展審計整改“回頭看”核查工作，對X至X年度向區(qū)人大常委會提交的審計整改工作報告中，反映的X個問題及整改情況進行核查，督促相關單位落實整改責任。制定出臺了《龍崗區(qū)審計局審計查出問題整改監(jiān)督操作細則》等X項制度，健全促進履行審計職責的制度機制。
（四）做好常態(tài)化“經濟體檢”，在增進群眾福祉上持續(xù)發(fā)力。一是經責審計成果顯著。聚焦“權力運行”和“責任落實”，堅持“三個區(qū)分開來”重要要求，對改革發(fā)展中出現(xiàn)的新情況新問題，區(qū)別對待，包容失誤，保護干事創(chuàng)業(yè)的積極性。二是民生審計量質齊升。緊緊圍繞群眾最關心的民生大事加強審計監(jiān)督，在全區(qū)清掃保潔及垃圾處理專項資金審計中，關注了清掃清運監(jiān)督管理機制、外包服務單位監(jiān)管等情況。三是投資審計順利轉型。積極探索投資審計轉型發(fā)展新路徑，提前介入重大項目，在立項決策、造價控制等方面提出建設性意見。
（五）不斷加強審計機關自身建設，夯實審計事業(yè)發(fā)展根基。一是以高壓態(tài)勢扎緊扎牢廉政防線。以區(qū)委巡察整改為契機，加強審計現(xiàn)場管理，采取措施重點加強廉政風險防控，梳理排查各科室廉政風險點X個，制定防范措施X條；注重抓早抓小，對黨員干部進行經常性提醒教育，開展廉政談話X人次，談心談話X人次，談話提醒X人次。二是加快建設高素質專業(yè)化審計隊伍。堅持嚴管和厚愛結合、激勵和約束并重，制定《深圳市龍崗區(qū)審計局工作人員內部交流輪崗制度》，進一步樹立“能上能下”的鮮明用人導向；在審計項目組織上注重老中青合理搭配，鼓勵使用綜合素質較高的青年同志擔任主審，在互相學習中取長補短，共同進步。積極教育引導審計人員提升政治修養(yǎng)和專業(yè)素質，派出X人次參加政治理論、審計業(yè)務等各級各類培訓。三是加大對內審人員的指導和幫扶力度。在全市范圍內率先推行內審人員“以審代訓”模式，累計對X個單位的X名內審人員進行了培訓，通過“手把手”傳幫帶，有效提升內審人員實戰(zhàn)水平，為“全區(qū)審計一盤棋”打下堅實的基礎。
二、下一審計年度工作思路
（一）堅持政治引領，將審計監(jiān)督融入全區(qū)發(fā)展大局。進一步提高政治站位，強化理論武裝，扎實開展黨史學習教育，把學習成果轉化為推進審計事業(yè)高質量發(fā)展的動力和成效。緊扣“雙區(qū)”戰(zhàn)略目標，圍繞市委、區(qū)委重點中心工作，科學謀劃年度審計項目，忠實履行經濟監(jiān)督職責，做好常態(tài)化“經濟體檢”工作，充分發(fā)揮審計在推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的職能作用。
（二）聚焦主責主業(yè)，高質量完成各項審計任務。一是開展政策落實跟蹤審計，促進深化改革和確保政令暢通。重點關注“雙區(qū)驅動”重大戰(zhàn)略、做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，重大項目推進等政策落實情況。二是開展財政審計，促進財政政策提質增效。持續(xù)關注區(qū)級財政、國有土地使用權出讓收支情況。三是開展公共投資項目審計，聚焦推進重大項目建設。四是開展民生項目審計，維護人民群眾切身利益。五是開展領導干部經濟責任審計，重點關注黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員履行經濟責任情況，促進權力規(guī)范運行和責任落實。
（三）強化質量控制，健全依法履行審計職責的制度機制。結合新形勢下審計工作的新要求，進一步對全局的相關業(yè)務制度進行梳理，根據(jù)實際情況及時進行修訂完善。探索建立審計移送案件線索相關管理制度，進一步規(guī)范審計移送行為，防范審計風險。完善質量常態(tài)化檢查機制，對全局審計項目質量進行常態(tài)化監(jiān)督檢查，完善檢查指標，試行科室間交叉檢查制度，對審計質量檢查和審理中發(fā)現(xiàn)的問題進行歸納整理、定期進行“清單式”通報，提升審計質量檢查結果運用水平。
（四）加強審計整改，做深做實“后半篇”文章。推動制定全區(qū)審計整改工作暫行辦法，從整改工作責任、工作機制、追責問責等方面推動提高全區(qū)審計整改工作水平，健全審計整改協(xié)作聯(lián)動機制，壓實各方責任。組織開展專項監(jiān)督檢查，對X至X年審計整改工作報告中相關整改不到位的問題進行跟蹤，向各責任單位發(fā)出整改告知函，督促相關單位持續(xù)推進問題的整改。
（五）踐行“三立”要求，全面加強審計機關自身建設。嚴格按照習近平總書記關于“以審計精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設立信”的總要求，以開展黨史學習教育為契機，全面加強審計機關自身建設，積極開展計算機和大數(shù)據(jù)審計專業(yè)培訓，培育實戰(zhàn)型、復合型、專家型審計干部，進一步提升審計工作的現(xiàn)代化、信息化、智慧化水平。
X年，我局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央、省、市、區(qū)委對審計工作的相關部署和要求，創(chuàng)新工作舉措，優(yōu)化審計資源配置，持續(xù)推進審計全覆蓋，做好常態(tài)化“經濟體檢”工作,積極服務我區(qū)經濟發(fā)展大局，各項工作成效明顯，連續(xù)七年榮獲“長沙市建設工程造價管理先進單位”稱號，連續(xù)五年榮獲區(qū)績效考核一等領導班子，榮獲Ｘ區(qū)“知黨心守初心”黨的創(chuàng)新理論知識微信答題挑戰(zhàn)賽優(yōu)秀組織獎、“微愛圓夢”主題黨日優(yōu)秀案例獎。
(一)強化黨對審計工作的領導，加強機關自身建設
一是堅持政治建設統(tǒng)領審計工作。牢牢把握審計機關首先是政治機關的定位，圍繞服務區(qū)委、區(qū)政府重點工作和區(qū)域經濟高質量發(fā)展鋪排審計工作，始終把牢審計監(jiān)督的正確方向。協(xié)調組織區(qū)委審計委員會的召開，認真抓好審委會及審計委員會專題會議確定事項的跟蹤落實，確保會議精神落實到到位。二是加強機關黨的政治建設。與省委審計辦秘書處黨支部開展“結對聯(lián)點”，制定了“三幫一促”和“五個一”的結對方案，召開了座談會議，廳長胡章勝作為一名普通黨員參加活動，聽取了我局黨建及審計工作匯報，給予高度肯定，并給我們上了一堂微黨課，雙方黨員圍繞如何落實省委十一屆十二次全會精神、服務“三高四新”戰(zhàn)略、更好履職盡責，以及推進科技強審、實現(xiàn)審計全覆蓋、更好發(fā)揮審計“治已病防未病”作用兩個主題展開討論發(fā)言。我局支部堅持落實“五化”建設的要求，創(chuàng)新“黨建+”模式，強化“黨建育審”“文化育審”。堅持“黨組理論學習中心組學習”“早讀講習班”“黨組領導班子上黨課”等常態(tài)化學習教育制度，堅持開展“三亮三比”“微愛圓夢”品牌活動，開展了“《民法典》解讀”“學綱要、悟精神”等黨課，開展了“‘粽’香情長，黨群鄰里一家親”“話初心，頌祖國”等主題黨日活動，強化黨員黨性修養(yǎng)。三是嚴格落實黨風廉政責任制相關要求。認真落實“兩個責任”和“一崗雙責”，嚴格執(zhí)行審計“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律，組織了“審計組+臨時黨小組+廉政監(jiān)督員”現(xiàn)場審計模式，開展提醒談話X人次，對X個被審計單位開展集中回訪。同時，強化審計監(jiān)督與黨內監(jiān)督有機結合，今年共移送問題線索X起，已移交區(qū)紀委辦理。配合支持巡視巡察工作，派出審計人員X人全年脫崗參加區(qū)委巡察，派出審計人員多次參與區(qū)紀委相關專項檢查，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的反腐敗尖兵和利劍作用。四是強化審計能力建設。今年招錄了計算機專業(yè)、會計專業(yè)人員X名，逐年充實審計力量;注重對審計人員的業(yè)務培訓和鍛煉，在審計任務重的情況下，派出X名審計人員參加市審計局在中南大學組織的業(yè)務培訓，安排年輕審計人員上一線、當主審，加強審計隊伍梯隊建設。每年開展青年讀書交流活動，要求每人撰寫一篇論文，審計人員陽閃《淺談如何加強黨對審計工作的領導》獲得全省優(yōu)秀審計論文一等獎。
(二)依法履行審計監(jiān)督職責，充分發(fā)揮審計建設性作用
X年共完成審計項目X個，其中:包括X年度財政預算執(zhí)行情況審計項目X個;全區(qū)財政供養(yǎng)編外人員情況專項審計調查、全區(qū)房屋類國有資產管理情況專項審計調查、應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計調查以及“一圈兩場三道”專項審計調查X個項目;區(qū)行政審批局、區(qū)委黨校、區(qū)湘湖管理局的X個領導干部經濟責任審計項目;瀏陽河人行景觀橋(漢橋)工程項目概算調整審計項目X個，共查出管理不規(guī)范金額X,X萬，違規(guī)金額X萬元，歸還原渠道資金X萬元;掃尾完成政府投資結算審計項目X個，核減政府投資工程造價金額X億元，形成審計專報X篇，被區(qū)主要領導批示。
一是深化預算執(zhí)行和財政收支審計。今年預算執(zhí)行審計中,把促進審計全覆蓋和政府節(jié)省開支作為審計監(jiān)督的重點,揭露了預算編制及調整不規(guī)范、財政資金撥付及使用不合規(guī)、違規(guī)招投標、國有資產流失、專項資金支出不合理等問題。針對存在的問題，提出了提高預算編制和管理的科學性、加強專項資金管理和部門財政管理等建議，促進財政資金提質增效。二是深入開展專項審計調查。在對Ｘ區(qū)疫情防控資金和捐贈款物專項審計中，重點審查資金和物資在籌集分配使用中的突出問題、資金物資管理不規(guī)范、信息公開不全面等問題。在區(qū)房屋建筑物類資產專項審計調查和區(qū)編外聘用人員專項審計調查中，重點關注資產管理體制、資產使用、員額配備、聘用人員管理等方面存在的問題，提出了提高資產使用效益、優(yōu)化編制、規(guī)范聘用人員管理等建議。三是扎實推進領導干部經濟責任審計。通過對行政審批局的經責審計，重點關注了行政許可的審批流程、優(yōu)化營商環(huán)境的大背景下如何防范審批風險并提出合理建議;通過湘湖管理局的經濟責任審計，揭示單位未理順企業(yè)管理機制、民生保障政策執(zhí)行不到位、政府投資建設及政府采購行為不合規(guī)、內控制度不健全等方面的問題。通過對黨校校長任職期間的經濟責任審計，對我區(qū)如何充分發(fā)揮黨校職能作用，增強自身發(fā)展能力，著力提高黨校教學質量提出合理建議。四是全力做好重點工程項目的審計工作。職能劃轉后，制定了新的《審計工作流程》，不斷完善審計監(jiān)督方式，實現(xiàn)從審計數(shù)量規(guī)模向質量效益轉變，實現(xiàn)從單一工程造價審計向全面審計監(jiān)督轉變，實現(xiàn)從傳統(tǒng)方式向現(xiàn)代方式的轉變，不斷提升政府資金使用績效。實施了Ｘ區(qū)瀏陽河人行景觀橋(漢橋)建設工程的概算執(zhí)行情況審計調查和“一圈兩場三道”專項審計調查兩個政府投資審計項目。在對長沙市Ｘ城市建設投資有限責任公司實施的Ｘ區(qū)瀏陽河人行景觀橋(漢橋)建設工程的概算執(zhí)行情況進行審計調查中，重點分析項目概算調整的原因，并揭示項目建設過程中基本建設程序、招投標、資金使用等方面的問題，提高概算調整的嚴肅性和科學性，充分發(fā)揮審計監(jiān)督效能。
(三)落實審計全覆蓋理念，不斷提高審計成效
１、推進基層審計全覆蓋有作為。一是推進一級預算單位審計全覆蓋。強化指標分類管理，在數(shù)據(jù)采集齊全和數(shù)據(jù)處理標準化的基礎上，采用團結協(xié)作方式實現(xiàn)X個一級預算單位指標全覆蓋。同時，采取“X+n”審計模式，在財政預算執(zhí)行審計項目開展的同時，開展了區(qū)房屋建筑物類資產專項審計調查和區(qū)編外聘用人員專項審計調查。二是落實“兩統(tǒng)籌”精神。配合市局采取的市、縣(區(qū))兩級審計機關分級立項、上下聯(lián)動方式，開展了Ｘ區(qū)“一圈兩場三道”專項審計調查。整合審計資源，聯(lián)合民政局等部門組織開展了社區(qū)(村)財務清查和社區(qū)(村)組織成員任期經濟責任審計工作，為社區(qū)(村)組織換屆打好堅實基礎。三是提升數(shù)據(jù)分析應用水平。優(yōu)化審計項目數(shù)據(jù)庫的管理，提高數(shù)據(jù)比對能力，結合全年計劃項目，有序采集、清理相關數(shù)據(jù)，結合新模型構建和往年數(shù)據(jù)分析模型，通過數(shù)據(jù)比對，發(fā)現(xiàn)部門預算執(zhí)行、專項資金分配及使用、財務管理等方面存在的問題,有效實現(xiàn)審計全覆蓋。如:通過專項資金走向數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)部門上級專項資金未及時撥付，督促滯留資金X萬元撥付到位;通過對比分析生育津貼申請及辦理生育證數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)X年X月至X年X月期間全區(qū)財政供養(yǎng)人員X人生育津貼未及時申領的問題，形成審計專報，經主要領導批示，責成相關部門為區(qū)財政追回資X萬元。四是強化內部審計指導與培訓。分別組織了兩期內部審計業(yè)務培訓會和內審工作交流活動，全區(qū)財務及內審人員X人次參加培訓。
２、督促問題整改有力度。一是建立審計整改跟蹤落實制度。明確審計組長為督促整改落實的第一責任人，對整改任務“清單化”，根據(jù)整改時限進行跟蹤檢查和督促落實，對被審計單位整改結果實時更新整改臺賬。同時，及時向區(qū)政府報告審計整改情況。因體制、機制原因無法整改到位，或因歷史原因無法整改、處理的問題，被審計單位寫出情況說明，單獨向政府報告，通過區(qū)政府聯(lián)席會議等方式決定是否問題銷號，并在全區(qū)舉一反三，分析原因，制定長效機制，避免再次出現(xiàn)同類問題。X年—X年審計指出X個問題，已有X個整改到位，整改率X%。二是加強對“上審下”問題整改的督查和指導。X年X月我局主動對接市審計局了解X—X年指出Ｘ區(qū)X個未整改問題的情況，對問題按責任單位切塊，逐個單位進行指導和督促，對需上下級聯(lián)動和多單位聯(lián)合整改的問題，積極協(xié)調各方力量共同推進整改，整改率從X%提高到X%。三是提高審計整改成效。通過審計整改督查，被審計單位采納審計建議制定了《關于認真貫徹落實預算法實施條例深入推進預算管理制度改革的通知》《Ｘ區(qū)財政專項資金管理辦法》《Ｘ區(qū)環(huán)境監(jiān)測服務技術單位考核辦法》等X項制度，促進全區(qū)財經管理規(guī)范化。今年完成《市審計簡訊》X篇，紅網報道X篇、湖南日報“新湖南”客戶端報道X篇。
